연금 저축 펀드와 IRP의 세액공제액은 얼마나 될까

Folded dollar bills, Unsplash.com

다들 '연금 저축 펀드는 세액공제가 400만원까지 된다.' 이렇게만 말하지, 콕 찝어서 그러므로 공제액은 n만원이다! 라고 시원하게 말을 하질 않더라.

그래서 정리해보았다.

* 이 포스팅에서는 연저펀과 IRP의 장단점, 비교 없이 단순 세액공제 금액만 정리해두었다.

연금 저축 펀드와 IRP의 세액공제 금액은?

세액공제 금액은 소득에 따라 나뉜다.

먼저, 연금 저축 펀드에 400만원을 납입했을 경우.

· 소득 5,500만원 이하
400만원의 16.5% - 66만원

· 소득 5,500만원 이상 ~ 1억2천만원 미만
400만원의 13.2% - 52만8천원

· 소득 1억2천만원 이상
300만원의 13.2% - 39만6천원

여기서 참고할 점은 소득이 1억 2천만원 초과시에는 세액공제액이 300만원으로 깎인다는 것. 까여도 부럽따ㅎ.

(+)

2022년까지 한시적으로 아래 조건을 만족한 사람에게는 세액공제를 600만원까지 늘려준다고 한다.

1. 만 50세 이상.
2. 금융소득(이자, 배당금 등)이 2,000만원 미만인 자.
3. 연 소득 1억 원 이하의 종합소득세 납부자.
또는 연 소득 1억 2천만 원 이하의 근로소득자.

그러면 이 경우에는

· 소득 5,500만원 이하
600만원의 16.5% - 99만원

· 소득 5,500만원 이상
~ 조건에 따라 1억 또는 1억 2천만원 미만
600만원의 13.2% - 79만 2천원

이렇게 된다.

그리고

IRP를 함께 운용하면 세액공제를 700만원까지 받을 수 있다.

연금 저축 펀드 단독으로는 400만원까지만 세액공제를 받을 수 있지만 IRP와 합산하면 700만원까지 받을 수 있다. 심지어 IRP는 단독으로 700만원 세액공제를 받을 수도 있다.

이해하기 좋게끔 간단히 예시 몇개를 늘어놓자면.

· 연금 저축 0만원 + IRP 700만원 = 세액공제 700만원
· 연금 저축 400만원 + IRP 300만원 = 세액공제 700만원
· 연금 저축 700만원 + IRP 0만원 = 세액공제 400만원

표로 깔끔하게 정리하고 싶은데 모바일 환경이라 힘들어서 슬픔... (._.

여하튼.

IRP역시 연금 저축 펀드처럼 소득에 따라 세액공제율이 다르다.

또한 2022년까지 한시적으로 조건에 맞는 50세 이상의 사람(위에 적어두었던 조건과 동일)의 경우에는 900만원까지 세액공제가 된다고 한다.

자, 그럼 IRP를 이용하여 700만원을 꽉 채웠을 경우엔.

· 소득 5,500만원 이하
115만 5천원 (50세 이상 조건 부합자는 148만 5천원)

· 소득 5,500만원 이상 ~  1억 2천만원 미만
92만 4천원 (50세 이상 조건 부합자는 118만 8천원)

· 소득 1억 2천만원 이상
92만 4천원

 

세액공제 금액 400만원(1억 2천 이상은 300만원 한도)과 700만원을 한 눈에 비교하자면 이렇다.

6만원 | 115만 5천원
52만8천원 | 92만 4천원
39만6천원 | 92만 4천원

 

차이가 상당하다.

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IRP는 납입액의 30%를 안전자산에 넣어야해서 끌리지 않았는데 세액공제 금액을 보니 완전... 끌림.....

아무튼.

세액공제도 물론 중요하지만 연금 저축 펀드와 IRP는 각자 특징이 다르므로 잘 알아보고 선택하여 투자하길.